Johdanto Rahapelien Verotuksen Perusteisiin Suomessa Rahapelivoittojen verotus Suomessa perustuu selkeisiin sääntöihin, jotka erottelevat verotettavat ja verovapaat pelit. Yleisesti ottaen Veikkauksen järjestämät pelit ovat suomalaisille verovapaita, mutta ulkomaisilta toimijoilta saadut voitot voivat olla veronalaisia. Tärkeimmät Verotettavat Ja Ei-Verotettavat Pelit Verovapaat pelit: Veikkauksen monopolipelituotot, EU- ja ETA-alueen lisensoidut kasinot Verotettavat pelit: ulkomaiset lisensoimattomat kasinot ja arpajaiset Ilmoitusrajat: Voitoista tulee ilmoittaa Verohallinnolle, jos ne ylittävät asetetut rajat Arpajaisvero: Kohdistuu pelin järjestäjään, ei yleensä pelaajaan Ilmoitusvelvollisuus: Pelaajan vastuulla voittorahojen ilmoittaminen tarvittaessa Rahapelien verotuksen lähtökohtana on se, että verovapaat voitot eivät tarvitse ilmoitusta, mutta veronalaisista voitoista on tehtävä veroilmoitus. Lainsäädäntö Ja Viranomaisohjeet Rahapelivoittojen Verotuksessa Rahapelien verotus perustuu varsinkin arpajaisverolakiin ja tuloverolakiin, joita päivitetään tulevina vuosina lisenssijärjestelmän myötä. Verohallinnon ohjeet kertovat, miten ilmoitusprosessi toimii ja mitkä lomakkeet pitää täyttää. Keskeiset Lait, Pykälät Ja Veroprosentit Laki / Pykälä Soveltamisala Veroprosentti Arpajaisverolaki Pelitoiminnan verotus 30 % (pelaajalle ei suoraa veroa) Tuloverolaki Voittojen verotus pelaajalla Voitot ulkomailta veronalaisia Rahapelilaki (uusi) Lisenssimallin voimaantulo 22 % GGR-vero toimijoille Lomakkeet Ja Määräajat Verolomake 103: ratkaisuväline ilmoittamiseen Ilmoitus tulee tehdä veroilmoituksen yhteydessä Käsittelyaika riippuu Verohallinnon ruuhkista, 1–6 viikkoa Sähköinen ilmoitus OmaVero-palvelussa Paperilomake myös vaihtoehtona, mutta suositeltavaa käyttää sähköistä Ilmoitusvelvollisuus koskee toistaiseksi lähinnä ulkomaisia voittoja, mutta uusi lisenssimalli muuttaa tilannetta lähivuosina. Voittojen Ilmoittaminen Verohallintoon Käytännössä Pelaajalle Voittorahojen ilmoittaminen Verohallinnolle on suoraviivaista, kun tietää vaiheet ja lomakkeet. Tässä selkeä prosessi askel askeleelta: Pelaaja voittaa rahapelissä Veikkauksessa tai muualla Tarkistetaan, onko voitto verovapaa tai veronalainen (lisensoidut voitot verovapaita) Jos ilmoitusvelvollisuus, valitaan oikea lomake (YLEENSÄ verolomake 103) Täytetään ilmoitus OmaVero-palvelussa tai paperiversiona Lähetetään lomake määräajassa, yleensä veroilmoituksen yhteydessä Käsittelyaika on useimmiten viikoista kuukauteen, mutta voi venyä ruuhkista johtuen. Verohallinto saattaa pyytää lisäselvityksiä epäselvissä tapauksissa. Yleisin sudenkuoppa on epäselvyys ilmoitusrajasta tai lomakevirheet, jotka aiheuttavat turhia viiveitä. Siksi tarkkuus kannattaa. Tiedätkö, miten homma toimii oikeasti? Multa löytyy omia kokemuksia ja pelaajien palautteita, joista voin suositella parhaiten toimivia käytäntöjä. Jos haluat pysyä ajan tasalla ja löytää myös parhaita vinkkejä rahapelaamiseen, tsekkaa pikakasinot – siellä on jämäkkiä suosituksia suomalaisille. Verotuksen tilastollinen tarkastelu Suomessa ja muualla Euroopassa Miten rahapelien verotus oikeasti näkyy suomalaisen pelaajan arjessa? Mä katoin vähän lukuja ja faktoja verotuloista ja ilmoituskertojen määrästä. Suomessa rahapeliverotuloja kertyy vuosittain yli miljardi euroa, eli ei mikään pikkujuttu. Pelaajamäärä pyörii noin 700 000 hujakoilla, ja ilmoituksia tulee verottajalle reilut sata tuhatta vuodessa. Rahapeleistä Veikkaus dominaa omalla monopolillaan, mutta tilanne on muuttumassa, kun markkinoille tulee lisää lisenssiyhtiöitä. Se tarkoittaa isompaa veropohjaa ja erilaisia ilmoittamiskäytäntöjä, kun lisenssipelaaminen yleistyy. Katso taulukosta erittely pelityypeittäin ja verotulojen kehityksestä. Vuosi Verotulot (€) Ilmoituskerrat Pelaajien määrä Lisensoidut yhtiöt 2025* ~1,3 mrd 100 000+ 720 000 1 (Veikkaus) Arvio 2027 ~1,5 mrd enenevä kasvava 10–20 Ei ole mikään salaisuus, että Suomi on asettanut arpajaisveron tällä hetkellä noin 30 prosenttiin tuloksesta. Tämä on kovempi kuin monessa muussa EU-maassa, jossa vero usein perustuu pelin tuottoon (GGR) ja pyörii 18–28 prosentin välillä. Esimerkiksi Ruotsissa verokanta on noin 18 %, ja Tanskassa taas enemmän, 28 %. Pohjoismaissa Suomi on ainoa, jossa Veikkauksen monopolissa veroista syntyy noin miljardi euroa valtiolle, mutta tämä muuttaa suuntaa nopeasti. Lisenssimalli tuo kilpailua, mikä merkitsee myös verokantojen ja ilmoituskäytäntöjen kiristymistä tai helpottumista riippuen firmasta. Jos vertaa vähän laajemmin, Saksa käyttää panosveroa eli veron määrä riippuu panoksista, ei voitoista, ja veroprosentti on maltillinen, 5,3 %. Ranskassa taas verot ovat pelistä riippuen 18–37,7 % eli melkeinpä verotuksen viidakko. Eli suomalaisen kannattaa aina tarkistaa, mille sektorille pelaa ja kuka verot hoitaa. Mitä näistä sitten kannattaa muistaa? Ensinnäkin, ilmoituskertoja tulee tiuhaan, erityisesti siirtymäkauden lähestyessä, kun lisenssiyhtiöt saavat markkinat haltuunsa. Toiseksi, verotus muuttuu, joten vanhat tavat ilmoittaa voitot eivät enää pidä kutinsa. Näin ollen kannattaa seurata Verohallinnon ohjeita tarkasti, ettei tule ongelmia. Verovapaat pelivoitot: milloin voitot ovat verottomia? Kun puhutaan rahapelivoitoista, yksi yleisimmistä kysymyksistä on: milloin joutuu verottajalle raportoimaan ja milloin pääsee ilman sitä? Se riippuu pelikohteesta, pelityypistä ja toimijan lisenssistä. Veikkauksen pelivoitot ovat suomalaisille verovapaita, koska Veikkaus toimii valtionyhtiönä. Se tarkoittaa, että jos voitat Veikkauksen peleissä, rahat saa pitäisi käsissään täysin verovapaasti – ei ilmoitusta, ei harmia. Mutta tämä ei päde, jos pelaat Veikkauksen monopolin ulkopuolisilla kasinoilla, vaikka ne ottaisivatkin suomalaisia pelaajia. Ulkomaiset nettikasinot, jotka ovat EU-lisenssin alla, tarjoavat yleensä verovapaat voitot suomalaiselle pelaajalle. Tämä koskee erityisesti Malta Gaming Authorityn (MGA) tai Viron lisenssillä toimivia sivustoja. Syynä on EU:n sisämarkkinat ja pelisäännöt, jotka takaavat, että verotus tapahtuu toimijan kotimaassa, ei pelaajan. Toisaalta, jos voitat pienimuotoisissa arpajaisissa tai muissa tilaisuuksissa, joissa arpajaisveroa ei ole määritelty, rahat ovat yleensä verovapaita myös Suomessa. Tällaiset on rajattu tarkasti laissa, mutta kannattaa aina katsoa, koskeeko oma tilanne niitä. Näitähän ei voi perustaa arveluille, vaan faktat perustuvat Verohallinnon ohjeisiin ja viimeisimpiin lainsäädäntöuudistuksiin. Joskus pelaajat eivät tiedä tästä ja ilmoittavat voitot turhaan, mikä voi johtaa odottamattomiin veroihin tai ylimääräiseen paperityöhön. Tiivistettynä: pelivoitot ovat Suomessa verovapaita, kun pelaat Veikkauksen puolella tai lisensoiduilla eurooppalaisilla kasinoilla. Kaikkea muuta kannattaa katsoa tarkkaan ja tarvittaessa kysyä neuvoa. Tämä säästää jatkossa turhilta kakkoskierroksilta verohallinnon kanssa. Asiakaskokemukset ja pelaajien kommentit veroasioiden hoitamisesta “Miten helppoa veroasioiden hoito nettikasinoilla oikein on?” Se on se kysymys, joka pyörii monen pelaajan mielessä. Foorumeilla ja Redditissä kuulee laidasta laitaan palautetta, mutta pääpiirteissään ongelmat toistuvat samoina. Pelaajat valittavat eniten epäselvistä ilmoitusrajoista ja byrokraattisista hankaluuksista veroilmoituksissa. Moni kokee lomakkeiden täytön sekavaksi, ja käsittelyajan venyvän sietämättömän pitkäksi, ikään kuin homma hinkkaisi VR:n junien tahtia. "Täytin veroilmoituksen väärin, kun en ymmärtänyt mitä kaikkia voittoja pitää ilmoittaa. Varmaan pari viikkoa meni kun Verohallinto hokasi tämän ja pyysi uutta täydennystä." – Anonyymi kommentti verofoorumilta Toisaalta löytyy myös kokemuksia, jotka kertovat, miten sähköisen ilmoitusjärjestelmän ansiosta hommat sujuvat nykyään nopeammin. Keskeinen neuvo pelaajayhteisöiltä on hyödyntää OmaVero-palvelua ja tarkistaa ohjeet Verohallinnon sivuilta, ettei homma jämähtäisi paperisotaan. "Sain aluksi pelätä veroilmoitusten kanssa, mutta yhden kerran jälkeen tajusin, että sähköinen veto on oikeasti helpompi ja nopeampi. Vältyin turhalta takapakkailta." – Redditin keskustelija Kokemuksista oppineena suosittelen aina dokumentoimaan kotiutukset ja pitämään huolen, ettei unohda merkata pienempiäkään voittoja. Kokemukset osoittavat, että ilmoitusvelvollisuus ja lomakkeiden täyttö selkeytyvät koko ajan, kunhan vaan uskoo käyttää virallisia kanavia. Voittojen verotus netissä – erityispiirteet kansainvälisissä nettikasinoissa Yleinen moka on kuvitella, että nettikasinoiden voitot olisivat kaikki samanlaisia veron silmissä. Mä testasin käytännössä, että erot ovat isoja: kotimaiset Veikkauksen voitot eivät ole veron alaisia, mutta ulkomaiset kasinot laittaa pelaajan välillä juoksemaan veroasioissa. Iso plussa menee EU-alueen lisensoiduille kasinoille, erityisesti niille, joilla on MGA- tai Viron pelilisenssi. Ne tarjoavat pelaajalle verovapaat voitot, koska lisenssit takaavat sen, että [uudet parhaat nettikasinot](https://uudetparhaatnettikasinot.com/) maksaa veronsa jo itse EU-säännösten mukaisesti. Jos pelaat Curacaon lisenssillä tai muuten epäselvillä kasinoilla, pitää olla hereillä: näissä tapauksissa veroilmoitus voi tulla eteen, koska Suomi ei tunnista niitä verotukseksi hyväksyttäviksi. Silloin ei auta kuin selvittää kotiutustapa ja pitää kuitti tallessa, koska Verohallinto saattaa kyseenalaistaa voitot. Trustly-kotiutus tekee hommasta siistin, koska rahansiirrot ovat nopeasti jäljitettävissä. MGA- ja Viron lisenssin kasinoille on yleensä myös tarjolla paikallista asiakaspalvelua suomeksi, mikä on iso plussa, jos veroasiat alkavat epäselviksi. Tähän väliin kysynkin: oletko itse kokeillut kotiuttaa UEFA-alueen lisenssikasinolta? Mikä oli paras ja pahin kokemus veroasioiden kanssa? EU-kasinoiden voitot ovat verovapaita – ei ilmoituspakkoa. Curacaon lisenssillä pelaaminen voi tuoda lisävelvollisuuksia – tarkista aina. Trustly tekee kotiutuksista nopeasti jäljitettäviä – parempi veroasioiden hoitoon. Suomenkielinen tuki auttaa veroasioissa – suosittelen kasinoita, jotka tarjoavat sitä. Verotus ja volatiliteetti: kuinka pelivalinnat vaikuttavat veroseuraamuksiin? Volatiliteetti ei ole pelkästään pelin ominaisuus, vaan sillä on myös veroseurauksia. Korkean volatiliteetin peli tarkoittaa harvempia, mutta isompia voittoja, joiden ilmoittaminen voi tuntua aina vain isommilta piikiltä verotuksessa. Toisessa ääripäässä matalan volatiliteetin pelit tarjoavat useammin pieniä voittoja, ja yhteenlaskettuna ne voivat silti kasvattaa ilmoitettavaa voittojen summaa vuodessa. Mä mietin usein, kumpi on parempi verotuksen kannalta: pieniä voittoja useammin vai isoja harvemmin? Vinkki on seurata pelihistoriaa tarkasti ja laskea, miten voittosummat jakautuvat. Toistuvat pienet voitot saattaa tuntua harmittomammilta, mutta summa voi kasvaa ilmoitusvelvollisuuden rajalle hyvin nopeasti. Isot potit taas saattavat aiheuttaa isompaa verokertymää kerralla. Parasta on pitääkseen homman aisoissa, tehdä omat muistiinpanot tai käyttää pelitilin historiasta tulostetta, jotta veroilmoitukset eivät mene harhaan. Aivan kuin bilsankin kulutuksen mittaaminen – pitää tietää mitä tuli käytettyä, jos verottaja kyselee. Miten sä ohjailet tätä volatiliteettikikkailua? Oliko sulla kokemusta, miten voittoputket näkyivät veroilmoituksessa? Verotuksen tulevaisuuden näkymät ja mahdolliset muutokset ilmoittamisessa Rahapeliverotuksen kenttä elää tällä hetkellä vilkkaasti, ja uudistukset on tulossa kovaa vauhtia. Mä olen seurannut, että ensi vuosikymmenen puolivälin tienoilla voimme odottaa selkeyttä ilmoitusvelvollisuuksiin. Esimerkiksi lisenssimalli ottaa ison roolin, ja veroprosentiksi on luvattu 22 % pelituotoista. Digitalisaation kasvaessa myös veroilmoitukset siirtyvät yhä enemmän automaattisiksi. Tämä tarkoittaa sitä, että pelaajan ei tarvitse enää täyttää rautalankalisesti monimutkaisia lomakkeita, vaan tiedot saadaan suoraan pelitoimijoilta. Toisaalta tämä herättää myös kysymyksiä yksityisyydestä ja sen, miten paljon eri tahot pääsevät seuraamaan pelitilanteita. Puhutaan selkeästi tarkemmasta valvonnasta, mutta samalla myös helpommasta verokirjanpidosta. Uusi järjestelmä pyrkii myös hillitsemään lisenssittömien kasinoden toimintaa markkinoilla, mikä on jokatapauksessa tarpeen suomalaisen pelaajan turvan takia. Mitä sä ajattelet, katoako veroilmoituksista ne entiset paperityöt kokonaan? Tarvitaanko vielä pelaajalähtöistä vaivannäköä vai hoituuko automaatilla kaikki sujuvasti? Yhteenveto: Vinkkejä ja muistettavaa rahapelivoittojen verotuksesta Jos sä haluat välttää sen yleisimmän virheen, eli unohtaa ilmoittaa verottajalle jotain, tässä muutama konkreettinen juttu, mikä kannattaa pitää mielessä: Muista tarkistaa pelikasinosi lisenssi. EU-lisensoitujen kanssa voitot ovat yleensä verovapaita. Pidä kirjaa kotiutuksistasi. Sähköiset kuitit ja pelihistoria näyttävät reitin, jos verottaja kysyy. Käytä OmaVero-palvelua. Se on nopein ja turvallisin tapa tehdä ilmoitus. Älä jätä ilmoittamatta, jos kasino ei ole EU-lisensoitu. Siinä kohtaa riski veroseuraamuksiin kasvaa. Ota yhteisön vinkit ja palaute vastaan. Foorumit ja sosiaalinen media ovat kullanarvoisia apuja. Mun kokemus on, että veroasioissa ei kannata lähteä arpomaan, mutta turhan pelkän byrokratian takia ei kannata myöskään stressata liikaa – homma on hoidettavissa fiksusti, kun ottaa vähän selvää ja käyttää sähköisiä kanavia. Kannattaako siis hoitaa verot kuntoon? Ehdottomasti. Se on paremmin kuin antaa verottajan tulla perässä ajamaan takaa. Sä et halua joutua kusetetuksi veroasioissa samalla tavalla kuin epäselvissä kasinoissa.